บัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) จัดตั้งขึ้นที่สถาบันการเงินเพื่อให้คุณออมเพื่อการเกษียณ IRA อนุญาตให้มีการสะสมเงินปลอดภาษีหรือสามารถตั้งค่าเป็นบัญชีรอการตัดบัญชีภาษีได้ ผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินประเมินว่าบุคคลควรเก็บออมประมาณ 85% ของรายได้เพื่อเกษียณอายุ เนื่องจากแผน 401K ด้วยตัวเองมักจะไม่เพียงพอที่จะทำให้ถึงเปอร์เซ็นต์นี้ ขอแนะนำให้รวม IRA กับ 401K เพื่อหลีกเลี่ยงความไม่มั่นคงทางการเงินในช่วงปีที่เกษียณอายุของคุณ
บัญชีเกษียณส่วนบุคคลแบบดั้งเดิม/โรท
IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA ถูกจัดตั้งขึ้นในธนาคารหรือสถาบันการเงินอื่นๆ เช่น นายหน้าหรือกองทุนรวม การบริจาคให้กับ IRA จะลงทุนในพันธบัตร หุ้น ซีดี หรือตลาดเงิน Roth IRAs เป็นบัญชีเกษียณพิเศษที่ได้รับทุนจากรายได้หลังหักภาษีของบุคคล ซึ่งหมายความว่าคุณไม่สามารถหักเงินสมทบ Roth IRA สำหรับภาษีเงินได้ของรัฐและรัฐบาลกลาง การถอนเงินในอนาคตตามหลักเกณฑ์ของ Roth IRA ถือว่าปลอดภาษี
รูปภาพ Malerapaso / Getty
บำเหน็จบำนาญพนักงานแบบง่าย (SEP-IRA)
SEPs คือ IRA แบบดั้งเดิมที่จัดตั้งขึ้นโดยนายจ้างสำหรับพนักงานของตน นายจ้างสามารถบริจาคเงินได้มากถึง 30,000 ดอลลาร์ (15 เปอร์เซ็นต์) ของค่าจ้างพนักงานในแต่ละปีให้กับ IRA ของพนักงานแต่ละคน เงินที่วางไว้ใน SEP-IRAs โดยนายจ้างไม่ได้เป็นส่วนหนึ่งของรายได้ นอกจากนี้ เงินสมทบของพนักงานยังนำไปหักจากภาษีเงินได้ การลงทุนภายในแผนบำเหน็จบำนาญพนักงานแบบง่ายนั้นจะถูกรอการตัดบัญชีเช่นกัน คุณไม่จำกัดประเภทของการลงทุนที่คุณต้องการทำกับ SEP-IRA ซึ่งแตกต่างจากแผน 401K ในกรณีส่วนใหญ่ สถาบันการเงินเสนอการลงทุนทุกประเภทในทางตรงกันข้ามกับการลงทุนแบบจำกัดที่อนุญาตโดยแผน 401,000 ส่วนใหญ่
คลินท์ บาร์ตัน โรนิน
รูปภาพ Photobuay / Getty
เงินบำนาญเกษียณส่วนบุคคล
เงินงวดเกษียณอายุส่วนบุคคลคือ Roth IRAs หรือ IRA แบบดั้งเดิมที่จัดตั้งขึ้นกับ บริษัท ประกันชีวิตโดยการซื้อสัญญาเงินงวดพิเศษ IRA มีข้อได้เปรียบทางภาษี ข้อจำกัดการบริจาค และข้อกำหนดอื่นๆ เหมือนกับเงินงวดเกษียณอายุของบุคคล อย่างไรก็ตาม เงินงวดเกษียณอายุแต่ละรายการสามารถใช้เพื่อสร้างรายได้ระหว่างการเกษียณอายุ หรืออาจลงทุนในเงินงวดที่ผันแปรหรือเงินงวดคงที่ ข้อกำหนดเฉพาะนั้นรวมถึงการมอบดอกเบี้ยเงินงวดของคุณเป็นเงินงวดเต็มจำนวนและไม่ต้องโอนยอดคงเหลือใด ๆ ให้กับบุคคลอื่น (แม้ว่าคุณจะระบุชื่อผู้รับผลประโยชน์ได้ก็ตาม)
เห็นละ555
gerenme / Getty Images
กลุ่มไอรา
IRA แบบกลุ่มคือบัญชีความเชื่อถือของสมาคมนายจ้างและลูกจ้างที่จัดตั้งขึ้นโดยสหภาพแรงงาน สมาคมลูกจ้าง หรือนายจ้าง ทันทีที่เปิดกลุ่ม IRA สมาชิกสามารถเริ่มบริจาคได้ การบริจาคทั้งหมดจะต้องอยู่ในรูปของธนาณัติ เช็ค หรือเงินสด ไม่สามารถบริจาคทรัพย์สินให้กับกลุ่ม IRA อย่างไรก็ตาม กลุ่ม IRA ของคุณอาจลงทุนในอสังหาริมทรัพย์โดยการซื้อหุ้น นอกจากนี้ คุณสามารถตัดสินใจ 'โรลโอเวอร์' หรือโอนทรัพย์สินบางส่วนจากกลุ่ม IRA ไปยังแผนการเกษียณอายุอื่นได้ ขึ้นอยู่กับข้อกำหนดของ IRA ของคุณ
รูปภาพ Doloves / Getty
แผนการออมเงินจูงใจสำหรับพนักงาน IRA
IRA แบบดั้งเดิมที่สร้างขึ้นโดยนายจ้างรายย่อยสำหรับพนักงาน แผนการออมเพื่อการจูงใจสำหรับพนักงาน (SIMPLE) ช่วยให้พนักงานสามารถบริจาคเงินได้มากกว่า 6,000 ดอลลาร์ต่อปี โดยคาดว่าจะเพิ่มอัตราเงินเฟ้อได้ตามที่พวกเขาพัฒนา นายจ้างที่สนับสนุน SIMPLEs ยังให้เงินสมทบที่ตรงกันตามเปอร์เซ็นต์ของค่าจ้างของพนักงานแต่ละคน แนะนำให้ใช้ SIMPLE เป็นแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุที่เริ่มต้นสำหรับนายจ้างที่มีพนักงานน้อยกว่า 100 คนซึ่งยังไม่ได้สนับสนุนแผนการเกษียณอายุที่เฉพาะเจาะจง
วางไข่ / Getty Images
คู่สมรส IRA
IRA คู่สมรสเป็น IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA ที่ได้รับทุนจากผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้วในนามของคู่สมรสที่มีเงินชดเชยปีละ 2,000 เหรียญหรือน้อยกว่า คู่สมรสที่มีคู่สมรส IRA ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกันสำหรับปีที่บริจาค คู่สมรสที่ทำงานสามารถบริจาคเงิน 2,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่าต่อปีให้กับ IRA ของคู่สมรสของตน และไม่เกิน 2,000 ดอลลาร์สำหรับ IRA ของตนเอง โดยสรุป คู่รักสามารถบริจาคเงินได้สูงสุด 00 ต่อปี ตราบใดที่แต่ละ IRA ไม่ได้รับมากกว่า ,000
รูปภาพ Geber86 / Getty
โรลโอเวอร์ (ท่อร้อยสาย) IRA
IRA แบบโรลโอเวอร์ (Conduit) เป็น IRA แบบดั้งเดิมที่จัดตั้งขึ้นโดยบุคคลเพียงคนเดียวเพื่อรับการแจกจ่ายจากแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ไม่มีการจำกัดการบริจาคสำหรับเงินสมทบที่โอนไปยัง IRA แบบโรลโอเวอร์ นอกจากนี้ โดยทั่วไปแล้ว การแจกแจงจะมีสิทธิ์ได้รับการโอนในอนาคตไปยังแผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองซึ่งมีให้ผ่านนายจ้างรายใหม่ การแจกจ่ายที่มีสิทธิ์สามารถโอนไปยัง IRA แบบโรลโอเวอร์ได้โดยไม่มีบทลงโทษทางภาษี ในขณะที่สินทรัพย์ทั้งหมดยังคงเป็นการลงทุนรอการตัดบัญชีทางภาษี การรวมแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างหลายรายไว้ใน IRA แบบโรลโอเวอร์เดียวทำให้ง่ายต่อการแจกจ่ายและดูทรัพย์สินเพื่อการเกษียณอายุ
ที่เปิดขวดชั่วคราว
ภาพ Jackaldu / Getty
การศึกษา IRA
การศึกษา IRAs ให้เงินแก่ผู้รับผลประโยชน์ที่วางแผนจะเข้าเรียนในวิทยาลัยหรือมหาวิทยาลัย ไม่อนุญาตให้หักภาษีสำหรับ IRA ด้านการศึกษา แต่รายได้และเงินฝากทั้งหมดสามารถนำออกได้โดยไม่ต้องเสียค่าปรับ ตราบใดที่เงินนั้นถูกใช้เพื่อชำระค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่สูงขึ้น โปรดทราบว่ากฎหมายภาษีห้ามการให้ทุนแก่ IRA ด้านการศึกษาเมื่อผู้รับผลประโยชน์มีอายุ 18 ปี ในบางกรณี ขีดจำกัดการบริจาคที่ต่ำกว่าค่าเฉลี่ยอาจหมายความว่าคุณจะถูกเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการบำรุงรักษาโดยสถาบันการเงินที่ถือ IRA ประเภทนี้ IRA ด้านการศึกษาต้องชำระบัญชีภายในวันเกิดปีที่ 30 ของผู้รับผลประโยชน์ มิฉะนั้นจะต้องเสียค่าปรับและภาษี
pamela_d_mcadams / Getty Images
การเห็น 444 หมายถึงอะไร
IRA ที่สืบทอดมา
IRA ที่สืบทอดมาอาจเป็น Roth IRA หรือ IRA แบบดั้งเดิมที่ได้มาโดยผู้รับผลประโยชน์ (ในครอบครัวหรือไม่ใช่ครอบครัว) ของเจ้าของ IRA ที่ล่วงลับไปแล้ว กฎเกณฑ์บางอย่างมีผลกับ IRA ที่สืบทอดมา เช่น การลดหย่อนภาษีไม่สามารถนำไปสมทบกับ IRA ประเภทนี้ได้ นอกจากนี้ รายได้ที่แจกจ่ายใด ๆ จะต้องถูกเก็บภาษีภายในระยะเวลาที่กำหนดโดย IRS
รูปภาพ cgering / Getty
การแบ่งปันผลกำไร IRA
แผนการแบ่งปันผลกำไรของ IRA ยอมรับการบริจาคตามที่เห็นสมควร (ไม่มีการกำหนดจำนวนเงิน) จากนายจ้าง นายจ้างต้องใช้สูตรมาตรฐานในการบริจาคเงินในบัญชีของพนักงานแต่ละคน ซึ่งจะกำหนดวิธีการแบ่งเงินสมทบ นายจ้างที่เสนอ IRA แบบแบ่งผลกำไรไม่ได้จำกัดอยู่แค่ IRA ประเภทนี้เท่านั้น นอกจากนี้ ธุรกิจทุกขนาดสามารถสร้าง IRA ที่แบ่งปันผลกำไรได้ พนักงานที่ลงทะเบียนในแผนการแบ่งปันผลกำไรสามารถโอนเงินไปยัง IRA แบบเดิมได้ หากพวกเขาตกงานหรือเกษียณจากบริษัทนั้น
รูปภาพ shapecharge / Getty